Het grootboek herwaarderen

U kunt een grootboekrekening alleen herwaarderen als:

1. De grootboekrekening van het type 'Balans' is
2. Voor de bewuste grootboekrekening de optie 'Herwaardering toelaten' is aangevinkt [Financieel, Grootboek, Grootboekrekeningschema] op tabblad Algemeen. Wanneer het een grootboekrekening betreft van het type 'Bankrekening', 'Kas', 'Debiteurenrekening' of 'Crediteurenrekening' is, kan deze optie niet worden aangevinkt. Deze rekeningen kunt u financieel herwaarderen via [Financieel, Grootboek, Herwaardering, Facturen & Bank/Kas].
3. Op de datum van de herwaardering transacties aanwezig zijn in een buitenlandse valuta met een gemiddelde koers die afwijkt van de koers op de datum van herwaardering

Als aan al deze voorwaarden is voldaan, kan een herwaardering worden doorgevoerd.

Als u het bovenstaande menupad kiest, wordt een selectiescherm weergegeven. U kiest hier 'Grootboek' en geeft de datum en het dagboek op. Klik op 'Start' om het volgende scherm weer te geven.  

Datum/Rapportagedatum

Dit is de boekdatum van de herwaardering. Dit kan de huidige datum zijn, maar het zal vaak de laatste datum van een periode zijn. Let op: u kunt pas herwaarderen als op de ingevoerde datum voldaan wordt aan het derde punt van de voorwaarden hierboven.

Afhankelijk van uw werkwijze betreft dit de datum of de rapportagedatum. Welke optie dit betreft is afhankelijk van op welke wijze u de eerste herwaardering heeft uitgevoerd vanaf release 390. Heeft u uw eerste herwaardering vanaf release 390 uitgevoerd op basis van rapportagedatum, dan zullen alle toekomstige herwaarderingen op rapportagedatum uitgevoerd worden. Heeft u uw eerste herwaardering vanaf release 390 uitgevoerd op basis van datum, dan zullen alle toekomstige herwaarderingen op datum uitgevoerd worden. U kunt dit niet meer wijzigen.

Wanneer u nog géén herwaardering heeft uitgevoerd vanaf release 390 dan kunt u middels de optie 'Controle afgesloten perioden' in de algemene instellingen aangeven hoe u de eerste herwaardering wilt uitvoeren. Wanneer u vervolgens de eerste herwaardering heeft uitgevoerd, heeft het wijzigen van de optie 'Controle afgesloten perioden' in de algemene instellingen géén invloed meer op hoe de herwaardering wordt uitgevoerd.

Dagboeknummer

Hier kunt u het dagboek (memoriaal) selecteren, waarin de herwaarderingsboeking wordt aangemaakt. Achter het geselecteerde dagboek wordt de status van het dagboek getoond. Er wordt aangegeven of het dagboek 'open' of 'afgesloten' is, voor de periode waarin de aangegeven datum valt. Wanneer de status gesloten is, kan geen herwaardering plaatsvinden.

U ziet vervolgens het volgende overzicht van de herwaarderingsmogelijkheden op die datum.

Rekening	Standaard	Bedrag in S.V.	Val.	Bedrag in VV	Koers: gemiddeld	Koers: actueel	Herwaarderingsbedrag	Winst/verlies	Rekening
1100 bank
	EUR	588,24	USD	500,00	0,84999	0,8000	36,76	Winst	9400 Winst
	Totaal Winst						36,76
	Totaal verlies						0,00
	Resultaat						36,76	Winst

Rekening

Dit is de grootboekrekening die u kunt herwaarderen.

Standaard

In deze kolom wordt de standaardvaluta van uw administratie weergegeven.

Bedrag in S.V.

Hier ziet u het bedrag in standaardvaluta, omgerekend tegen de gemiddelde koers. Dit bedrag wordt als volgt berekend op basis van de Angelsaksisch koers:

Bedrag in USD 500,00 * 1/0,84999 = EUR 588,24

Val

Dit is de valuta waarin de betreffende boeking is gemaakt.

Bedrag in V.V.

Dit is het bedrag in de valuta waarin het geboekt is.

Koers: gemiddeld

Dit is de gemiddelde koers die op dit moment in de boekingen is gebruikt.

Koers: actueel

Dit is de nieuwe koers

De huidige wisselkoers is echter EUR 1 = 0,80 USD. De USD 500,00 die op grootboekrekening 1100 staan zijn dus in euro meer waard geworden. Dit volgt uit deze berekening:

Bedrag in USD 500,00 * 1/0,80 = EUR 625,00

EUR  588,24 - 625,00  = 36,76  --> Een winst van EUR 36,76

Rekening

Het rekeningnummer in de laatste kolom is de resultatenrekening die is gekoppeld op het tabblad 'Grootboek' in onderhoud valuta.

Actualiseren

Als u de datum bij de boekingsgegevens heeft veranderd, kunt u het huidige scherm verversen. De relevante herwaardering op de nieuw gekozen datum  wordt dan getoond.

Exporteren

U kunt het huidige overzicht exporteren naar Excel, zodat u het kunt afdrukken of bewerken voor presentaties.

Herwaarderen

Als u akkoord bent met de voorgestelde herwaardering, kunt u met deze knop de herwaardering direct doorvoeren. Er wordt dan een verwerkte boeking aangemaakt in het geselecteerde memoriaal.

Journaalpost
Op dit moment staat op grootboekrekening 1100 een bedrag van USD 500,00 = EUR 588,24 (volgens de koers van 0,84999). Om dit bedrag te corrigeren wordt de volgende journaalpost aangemaakt:

 

	Rekening	Bedrag
	1100 Bank USD	625,00
Aan	1100 Bank USD	588,24
Aan	9400 Winst & verlies	36,76

Uitleg: met de tweede regel wordt het saldo op rekening 1100 helemaal rechtgetrokken, het saldo is nu EUR 0. Vervolgens wordt het nieuwe saldo (625,00) bijgeschreven en het verschil (36,76) als winstpost afgeboekt op een winst & verlies rekening.

Kaart

Deze knop is alleen beschikbaar als u in dit overzicht in de eerste kolom een rekeningnummer heeft gekozen. In dit voorbeeld is dat de rekening 1100 Rabobank. De grootboekkaart van de geselecteerde rekening wordt dan geopend.

Sluiten

Als u niet wilt herwaarderen of als de herwaardering afgehandeld is, klikt u op deze knop om het scherm te verlaten.